절세 3총사, 그 마지막 ISA!

절세 혜택을 받을 수 있는 마지막 상품은 바로 ISA!

 

ISA란 무엇이며, 어떤 혜택이 있는지 좀 더 자세히 알아보자.

 

1. ISA란?

 

ISA란, "Individual Saving Account, 개인종합자산관리계좌"로서 저금리, 저성장 시대에 개인의 자산을 종합적으로 관리하여 재산형성을 지원하려는 취지로 도입한 절세계좌. 한 계좌에 다양한 상품(주식, 펀드, 예적금 등)을 담아 운용할 수 있다.

 

가입한도는 연 2000만 원, 총 1억원까지 가능하며 소득수준과는 무관하게 가입이 가능하다.

의무 가입 기간은 3년(2021년부터 적용)이다.

 

 

2. ISA의 종류

 

1) 일임형 ISA: 금융회사에 자금운용을 모두 맡긴다.

2) 신탁형 ISA: 가입자가 직접 자금을 운용한다.

3) 가입자 소득에 따라 서민형/소득형으로 나뉨.

2021년 제도 변경 이전 일반형 vs 서민형 ISA

 

3. ISA의 혜택

 

- 납입 원금 이외의 수익금은 중도 인출하여 사용할 수 있다.

- 계좌 내 상품, 기간 간 손익통산 후 순소득에 대해 200~400만 원까지 비과세이며, 200만 원 초과금액은 9.9%로 분리과세 한다.

 

서민형 ISA의 예시

 

 

4. 2021년부터 변경된 ISA

구분	변경 전	변경 후
가입자격	근로소득자, 사업소득자	19세 이상 국내 거주자 (소득이 있는 경우 15세 이상부터)
계약기간 (만기)	일반형: 5년 // 서민형: 3년	3년
투자 납입한도	연간 2000만원 (누적 납입한도 최대 1억원)	연간 2000만원 (납입한도 이월하여 최대 1억원)
투자 가능 상품	예금, 적금, 펀드, 파생상품증권 (상장 주식 직접투자 불가)	기존 투자 상품 + 상장 주식 직접 투자 가능
과세 표준	소득 – 손실 – 보수수수료 (수익 200만원 비과세 후 초과분은 9.9% 분리과세, 단 서민형은 400만원 비과세 한도)	소득 – 손실 – 국내 주식 매매차손 – 보수수수료 (수익 200만원 비과세 후 초과분은 9.9% 분리과세, 단 서민형은 400만원 비과세 한도)

 

 

2021년부터 지원요건이 완화되어 현재의 ISA는 혜택이 꽤나 커 보인다!

잘만 활용하면 3년이란 짧은 기간 안에 큰 수익과 절세효과를 볼 수 있을 것 같다!